Top 15 finanšu funkcijas programmā Excel
Microsoft Excel ir vissvarīgākais investīciju baņķieru un finanšu analītiķu rīks. Viņi pavadīja vairāk nekā 70% laika, gatavojot Excel modeļus, formulējot pieņēmumus, vērtējumus, aprēķinus, grafikus utt. Var droši pieņemt, ka investīciju baņķieri ir meistari Excel saīsnēs un formulās. Lai gan programmā Excel ir vairāk nekā 50 finanšu funkciju, šeit ir saraksts ar top 15 finanšu funkcijām programmā Excel, kuras visbiežāk tiek izmantotas praktiskās situācijās.
Bez īpašas aizķeršanās apskatīsim visas finanšu funkcijas pa vienam -
- # 1 - nākotnes vērtība (FV)
- # 2 - FVSCHEDULE
- # 3 - pašreizējā vērtība (PV)
- # 4 - Neto pašreizējā vērtība (NPV)
- # 5 - XNPV
- # 6 - PMT
- # 7 - PPMT
- # 8 - iekšējā atdeves likme (IRR)
- # 9 - Modificēta iekšējā atdeves likme (MIRR)
- # 10 - XIRR
- # 11 - NPER
- # 12 - likme
- # 13 - IETEKME
- # 14 - NOMINĀLS
- # 15 - SLN
# 1 - nākotnes vērtība (FV): finanšu funkcija programmā Excel
Ja vēlaties uzzināt konkrēta ieguldījuma nākotnes vērtību, kam ir nemainīga procentu likme un periodiski maksājumi, izmantojiet šādu formulu:
FV (ātrums, Nper, (Pmt), PV, (tips))
- Likme = Tā ir procentu likme / periods
- Nper = Periodu skaits
- (Pmt) = Maksājums / periods
- PV = pašreizējā vērtība
- (Tips) = Kad tiek veikts maksājums (ja nekas nav minēts, tiek pieņemts, ka maksājums ir veikts perioda beigās)
FV piemērs
A 2016. gadā ir ieguldījis 100 ASV dolārus. Maksājums tiek veikts katru gadu. Procentu likme ir 10% gadā. Kāda būtu FV 2019. gadā?
Risinājums: Excel programmā mēs ievietosim vienādojumu šādi -
= FV (10%, 3, 1, - 100)
= 129,79 ASV dolāri
# 2 - FVSCHEDULE : Finanšu funkcija programmā Excel
Šī finanšu funkcija ir svarīga, ja jums jāaprēķina nākotnes vērtība ar mainīgo procentu likmi. Apskatiet zemāk redzamo funkciju -
FVSCHEDULE = (direktors, grafiks)
- Pamatsumma = Pamatsumma ir konkrēta ieguldījuma pašreizējā vērtība
- Grafiks = Salikta procentu likmju sērija (Excel gadījumā mēs izmantosim dažādas rūtiņas un atlasīsim diapazonu)
FVSCHEDULE Piemērs:
M 2016. gada beigās ir ieguldījis 100 ASV dolārus. Paredzams, ka procentu likme mainīsies katru gadu. 2017., 2018. un 2019. gadā procentu likmes būtu attiecīgi 4%, 6% un 5%. Kāds būtu FV 2019. gadā?
Risinājums: programmā Excel mēs rīkosimies šādi:
= FVSCHEDULE (C1, C2: C4)
= 115,752 ASV dolāri
# 3 - pašreizējā vērtība (PV) : finanšu funkcija programmā Excel
Ja jūs zināt, kā aprēķināt FV, jums ir vieglāk uzzināt PV. Lūk, kā -
PV = (ātrums, Nper, (Pmt), FV, (tips))
- Likme = Tā ir procentu likme / periods
- Nper = Periodu skaits
- (Pmt) = Maksājums / periods
- FV = nākotnes vērtība
- (Tips) = Kad tiek veikts maksājums (ja nekas nav minēts, tiek pieņemts, ka maksājums ir veikts perioda beigās)
PV piemērs:
Investīciju nākotnes vērtība 100 ASV dolāru apmērā 2019. gadā. Maksājums tiek veikts katru gadu. Procentu likme ir 10% gadā. Kāds būtu pašreizējais PV?
Risinājums: Excel programmā mēs ievietosim vienādojumu šādi -
= PV (10%, 3, 1, - 100)
= USD 72,64
# 4 - Neto pašreizējā vērtība (NPV) : finanšu funkcija programmā Excel
Neto pašreizējā vērtība ir pozitīvo un negatīvo naudas plūsmu summa gadu gaitā. Lūk, kā mēs to pārstāvēsim programmā Excel -
NPV = (likme, vērtība 1, (vērtība 2), (vērtība 3)…)
- Likme = Diskonta likme periodam
- 1. vērtība, (2. vērtība), (3. vērtība)… = pozitīvas vai negatīvas naudas plūsmas
- Šeit negatīvās vērtības tiktu uzskatītas par maksājumiem, un pozitīvās - pret ieplūdēm.
NPV piemērs
Šeit ir virkne datu, no kuriem mums jāatrod NPV -
| Sīkāka informācija | ASV dolāros |
| Atlaides likme | 5% |
| Sākotnējais ieguldījums | -1000 |
| Atgriešanās no 1 st gadu | 300 |
| Atgriešanās no 2 nd gadu | 400 |
| Atgriešanās no 3 rd gada | 400 |
| Atgriešanās no 4 th gadu | 300 |
Uzziniet NPV.
Risinājums: programmā Excel mēs rīkosimies šādi:
= NPV (5%, B4: B7) + B3
= 240,87 ASV dolāri
Apskatiet arī šo rakstu - NPV vs IRR
# 5 - XNPV : finanšu funkcija programmā Excel
Šī finanšu funkcija ir līdzīga NPV ar vērpjot. Šeit maksājums un ienākumi nav periodiski. Katram maksājumam un ienākumam tiek minēti konkrēti datumi. Lūk, kā mēs to aprēķināsim -
XNPV = (likme, vērtības, datumi)
- Likme = Diskonta likme periodam
- Vērtības = pozitīvas vai negatīvas naudas plūsmas (vērtību masīvs)
- Datumi = Konkrēti datumi (datumu masīvs)
XNPV piemērs
Šeit ir virkne datu, no kuriem mums jāatrod NPV -
| Sīkāka informācija | ASV dolāros | Datumi |
| Atlaides likme | 5% | |
| Sākotnējais ieguldījums | -1000 | 1 st decembris 2011 |
| Atgriešanās no 1 st gadu | 300 | 1 st janvāris 2012 |
| Atgriešanās no 2 nd gadu | 400 | 1 st februāris 2013 |
| Atgriešanās no 3 rd gada | 400 | 1 st marts 2014 |
| Atgriešanās no 4 th gadu | 300 | 1 st aprīlis 2015 |
Risinājums: programmā Excel mēs rīkosimies šādi:
= XNPV (5%, B2: B6, C2: C6)
= 289,90 ASV dolāri
# 6 - PMT : finanšu funkcija programmā Excel
Excel programmā PMT apzīmē periodisko maksājumu, kas nepieciešams, lai atmaksātos par noteiktu laika periodu ar nemainīgu procentu likmi. Apskatīsim, kā to aprēķināt programmā Excel -
PMT = (ātrums, Nper, PV, (FV), (tips))
- Likme = Tā ir procentu likme / periods
- Nper = Periodu skaits
- PV = pašreizējā vērtība
- (FV) = Neobligāts arguments par aizdevuma nākotnes vērtību (ja nekas nav minēts, FV tiek uzskatīts par “0”)
- (Tips) = Kad tiek veikts maksājums (ja nekas nav minēts, tiek pieņemts, ka maksājums ir veikts perioda beigās)
PMT piemērs
1000 ASV dolāri ir pilnībā jāsamaksā 3 gadu laikā. Procentu likme ir 10% gadā, un maksājums jāveic katru gadu. Uzziniet PMT.
Risinājums: programmā Excel mēs to aprēķināsim šādi:
= PMT (10%, 3, 1000)
= - 402.11
# 7 - PPMT : finanšu funkcija programmā Excel
Tā ir vēl viena PMT versija. Vienīgā atšķirība ir šī - PPMT aprēķina pamatsummas maksājumu ar nemainīgu procentu likmi un nemainīgiem periodiskiem maksājumiem. Lūk, kā aprēķināt PPMT -
PPMT = (likme, Per, Nper, PV, (FV), (tips))
- Likme = Tā ir procentu likme / periods
- Per = periods, par kuru jāaprēķina pamatsumma
- Nper = Periodu skaits
- PV = pašreizējā vērtība
- (FV) = Neobligāts arguments par aizdevuma nākotnes vērtību (ja nekas nav minēts, FV tiek uzskatīts par “0”)
- (Tips) = Kad tiek veikts maksājums (ja nekas nav minēts, tiek pieņemts, ka maksājums ir veikts perioda beigās)
PPMT piemērs
1000 ASV dolāri ir pilnībā jāsamaksā 3 gadu laikā. Procentu likme ir 10% gadā, un maksājums jāveic katru gadu. Uzziniet PPMT pirmajā un otrajā gadā.
Risinājums: programmā Excel mēs to aprēķināsim šādi:
1 st gadā,
= PPMT (10%, 1, 3, 1000)
= USD -302,11
2 nd gadā,
= PPMT (10%, 2, 3, 1000)
= USD -332,33
# 8 - iekšējā atdeves norma (IRR) : finanšu funkcija programmā Excel
Lai saprastu, vai kāds jauns projekts vai ieguldījums ir rentabls vai nē, uzņēmums izmanto IRR. Ja IRR ir lielāks par šķēršļu likmi (pieņemama likme / vidējās kapitāla izmaksas), tad tas ir izdevīgi uzņēmumam un otrādi. Apskatīsim, kā mēs uzzinām IRR programmā Excel -
IRR = (vērtības, (uzminiet))
- Vērtības = pozitīvas vai negatīvas naudas plūsmas (vērtību masīvs)
- (Uzminiet) = Pieņēmums par to, kādam, jūsuprāt, jābūt IRR
IRR piemērs
Šeit ir virkne datu, no kuriem mums jāatrod IRR -
| Sīkāka informācija | ASV dolāros |
| Sākotnējais ieguldījums | -1000 |
| Atgriešanās no 1 st gadu | 300 |
| Atgriešanās no 2 nd gadu | 400 |
| Atgriešanās no 3 rd gada | 400 |
| Atgriešanās no 4 th gadu | 300 |
Uzziniet IRR.
Risinājums: Lūk, kā mēs aprēķināsim IRR Excel -
= IRR (A2: A6, 0,1)
= 15%
# 9 - Modificēts iekšējais atdeves līmenis (MIRR) : finanšu funkcija programmā Excel
Modificētā iekšējā atdeves likme ir soli priekšā iekšējai atdeves likmei. MIRR nozīmē, ka ieguldījums ir rentabls un tiek izmantots uzņēmējdarbībā. MIRR aprēķina, pieņemot, ka NPV ir nulle. Lūk, kā Excel aprēķināt MIRR -
MIRR = (vērtības, finanšu likme, reinvestēšanas likme)
- Vērtības = pozitīvas vai negatīvas naudas plūsmas (vērtību masīvs)
- Finanšu likme = Procentu likme, kas samaksāta par naudas plūsmā izmantoto naudu
- Pārinvestēšanas likme = Procentu likme, kas samaksāta par naudas plūsmu atkārtotu ieguldīšanu
MIRR piemērs
Šeit ir virkne datu, no kuriem mums jāatrod MIRR -
| Sīkāka informācija | ASV dolāros |
| Sākotnējais ieguldījums | -1000 |
| Atgriešanās no 1 st gadu | 300 |
| Atgriešanās no 2 nd gadu | 400 |
| Atgriešanās no 3 rd gada | 400 |
| Atgriešanās no 4 th gadu | 300 |
Finanšu likme = 12%; Pārinvestēšanas likme = 10%. Uzziniet IRR.
Risinājums: Apskatīsim MIRR aprēķinu -
= MIRR (B2: B6, 12%, 10%)
= 13%
# 10 - XIRR : finanšu funkcija programmā Excel
Šeit mums jānoskaidro IRR, kurai ir noteikti naudas plūsmas datumi. Tā ir vienīgā atšķirība starp IRR un XIRR. Apskatiet, kā aprēķināt XIRR Excel finanšu funkcijās -
XIRR = (vērtības, datumi, (uzminiet))
- Vērtības = pozitīvas vai negatīvas naudas plūsmas (vērtību masīvs)
- Datumi = Konkrēti datumi (datumu masīvs)
- (Uzminiet) = Pieņēmums par to, kādam, jūsuprāt, jābūt IRR
XIRR piemērs
Šeit ir virkne datu, no kuriem mums jāatrod XIRR -
| Sīkāka informācija | ASV dolāros | Datumi |
| Sākotnējais ieguldījums | -1000 | 1 st decembris 2011 |
| Atgriešanās no 1 st gadu | 300 | 1 st janvāris 2012 |
| Atgriešanās no 2 nd gadu | 400 | 1 st februāris 2013 |
| Atgriešanās no 3 rd gada | 400 | 1 st marts 2014 |
| Atgriešanās no 4 th gadu | 300 | 1 st aprīlis 2015 |
Risinājums: Apskatīsim risinājumu -
= XIRR (B2: B6, C2: C6, 0,1)
= 24%
# 11 - NPER : finanšu funkcija programmā Excel
Tas vienkārši ir periodu skaits, kas nepieciešams, lai nomaksātu aizdevumu. Apskatīsim, kā mēs varam aprēķināt NPER Excel -
NPER = (likme, PMT, PV, (FV), (tips))
- Likme = Tā ir procentu likme / periods
- PMT = Summa, kas samaksāta par periodu
- PV = pašreizējā vērtība
- (FV) = Neobligāts arguments par aizdevuma nākotnes vērtību (ja nekas nav minēts, FV tiek uzskatīts par “0”)
- (Tips) = Kad tiek veikts maksājums (ja nekas nav minēts, tiek pieņemts, ka maksājums ir veikts perioda beigās)
NPER piemērs
Par aizdevumu 1000 ASV dolāru gadā tiek maksāti 200 ASV dolāri. Procentu likme ir 10% gadā, un maksājums jāveic katru gadu. Uzziniet NPER.
Risinājums: Mums NPER jāaprēķina šādi:
= NPER (10%, -200, 1000)
= 7,27 gadi
# 12 - RATE : Finanšu funkcija programmā Excel
Izmantojot funkciju RATE excel, mēs varam aprēķināt procentu likmi, kas vajadzīga, lai pilnībā nomaksātu aizdevumu noteiktā laika posmā. Apskatīsim, kā Excel aprēķināt RATE finanšu funkciju -
RATE = (NPER, PMT, PV, (FV), (tips), (uzminiet))
- Nper = Periodu skaits
- PMT = Summa, kas samaksāta par periodu
- PV = pašreizējā vērtība
- (FV) = Neobligāts arguments par aizdevuma nākotnes vērtību (ja nekas nav minēts, FV tiek uzskatīts par “0”)
- (Tips) = Kad tiek veikts maksājums (ja nekas nav minēts, tiek pieņemts, ka maksājums ir veikts perioda beigās)
- (Uzminiet) = Pieņēmums par to, kādam, jūsuprāt, ir jābūt RATE
RATE piemērs
200 USD gadā tiek maksāts par 1000 USD aizdevumu uz 6 gadiem, un maksājums jāveic katru gadu. Uzziniet RATE.
Risinājums:
= RATE (6, -200, 1000, 0,1)
= 5%
# 13 - IETEKME : finanšu funkcija programmā Excel
Izmantojot funkciju EFFECT, mēs varam saprast faktisko gada procentu likmi. Kad mums ir nominālā procentu likme un salikšanas skaits gadā, kļūst viegli noskaidrot efektīvo likmi. Apskatīsim, kā Excel aprēķināt EFFECT finanšu funkciju -
EFEKTS = (Nominālais_likme, NPERY)
- Nominal_Rate = Nominālā procentu likme
- NPERY = maisījuma skaits gadā
IETEKMES piemērs
Maksājums ir jāmaksā ar nominālo procentu likmi 12%, ja salikšanas gadījumu skaits gadā ir 12.
Risinājums:
= IETEKME (12%, 12)
= 12,68%
# 14 - NOMINAL : finanšu funkcija programmā Excel
Kad mums ir efektīva gada likme un salikšanas periodu skaits gadā, mēs varam aprēķināt NOMINAL likmi gadam. Apskatīsim, kā to izdarīt programmā Excel -
NOMINAL = (Efekta_likme, NPERY)
- Effect_Rate = Efektīva gada procentu likme
- NPERY = maisījuma skaits gadā
NOMINĀLS piemērs
Maksājums ir jāmaksā ar faktisko procentu likmi vai gada ekvivalentu likmi 12%, ja salikšanas gadījumu skaits gadā ir 12.
Risinājums:
= NOMINĀLS (12%, 12)
= 11,39%
# 15 - SLN : finanšu funkcija programmā Excel
Izmantojot SLN funkciju, mēs varam aprēķināt nolietojumu, izmantojot lineāro metodi. Excel programmā mēs aplūkosim SLN finanšu funkciju šādi:
SLN = (izmaksas, glābšana, dzīvība)
- Izmaksas = aktīva izmaksas, pērkot (sākotnējā summa)
- Glābšana = Aktīva vērtība pēc nolietojuma
- Dzīve = to periodu skaits, kuros aktīvs tiek nolietots
SLN piemērs
Sākotnējās tehnikas izmaksas ir USD 5000. Tas ir nolietots, izmantojot taisnas līnijas metodi. Mašīnas tika izmantotas 10 gadus, un tagad mašīnas glābšanas vērtība ir 300 ASV dolāri. Atrodiet gada laikā iekasēto nolietojumu.
Risinājums:
= SLN (5000, 300, 10)
= USD 470 gadā
Varat arī apskatīt amortizācijas pilnīgu rokasgrāmatu
Top 15 finanšu funkcijas programmā Excel Video
Ieteiktie raksti
- PMT formula programmā Excel
- Kovariances matrica programmā Excel
- NPER funkcija programmā Excel
- Kopā darbojas Excel
