Finanšu modelēšanas tests - jautājumi un atbildes
Mēs esam izveidojuši sarakstu ar 20 populārākajiem bieži uzdotajiem jautājumiem finanšu modelēšanā, kas jums jāzina, ja plānojat karjeru šajā jomā. Šis tests palīdzēs jums iegūt pamata izpratni par to, kas ir finanšu modelēšana, un jūs varat izmantot šo izpratni, lai sevi prezentētu arī intervijās.
Lūdzu, apskatiet dažus testa jautājumus un to atbildes, kas varētu palīdzēt jums gūt dziļu ieskatu finanšu modelēšanā.
1. jautājums - ko jūs domājat, finansējot modelēšanu?
Atbilde: Finanšu modelēšana nozīmē rīku izveidi, pamatojoties uz Excel izklājlapām, lai palīdzētu biznesam prognozēt tā nākotnes veiktspēju, kā arī ieņēmumus, pamatojoties uz konkrētām prognozēšanas teorijām. Tas ļauj vadībai pieņemt uzņēmumam svarīgus finanšu lēmumus.
2. jautājums - kādi ir finanšu modelēšanas posmi?
Atbilde: Lai izveidotu finanšu modeli, varat veikt tālāk norādītās darbības.
- Apkopojiet vēsturisko finanšu informāciju par pēdējiem trim līdz pieciem gadiem.
- Analizējiet vēsturisko informāciju un pieņēmumus nākotnes rezultātu un veiktspējas prognozēšanai.
- Veiktie pieņēmumi tiek izmantoti, lai izstrādātu trīs plānotos finanšu pārskatus, proti, peļņas vai zaudējumu aprēķinu, bilanci un naudas plūsmas pārskatu.
- Novērtējiet nākotnes naudas plūsmu pašreizējo neto vērtību, izmantojot diskontēšanas metodi. Pēc tam veiciet jutīguma analīzi, lai pārbaudītu izmaiņas galveno mainīgo dēļ.
- Visbeidzot, veiciet auditu un stresa testēšanu, lai pārbaudītu modeļa efektivitāti.
3. jautājums - norādiet četrus finanšu modelēšanas piemērus?
Atbilde: Trīs pārskatu modelis, diskontētās naudas plūsmas modelis, apvienošanās modelis un budžeta veidošanas un prognozēšanas modelis ir daži finanšu modelēšanas piemēri.
4. jautājums - kādi ir finanšu modelēšanas veidi?
Atbilde: Finanšu modelēšana ir noderīga šādās jomās:
- Finansējuma avota noteikšana
- Apvienošanās un iegādes darījumi
- Budžeta plānošana un prognozēšana
- Izmaksu un ieguvumu analīze
- Uzņēmuma akciju darbības analīze
5. jautājums - ko nozīmē apgrozāmais kapitāls un kā to var paredzēt?
Atbilde: apgrozāmais kapitāls attiecas uz neto līdzekļiem, kas pieejami uzņēmumā tā ikdienas uzņēmējdarbībai; to pašu iegūst pēc īstermiņa saistību atņemšanas no uzņēmuma apgrozāmajiem līdzekļiem.
Apgrozāmais kapitāls = apgrozāmie līdzekļi - īstermiņa saistības
6. jautājums - kuras ir trīs galvenās finanšu pārskatu sastāvdaļas?
Atbilde: Bilance, ienākumu un naudas plūsmas pārskats atspoguļo trīs galvenos finanšu pārskatu komponentus.
7. jautājums - ko norāda jebkura uzņēmuma bilance, ienākumu pārskats un naudas plūsma?
Atbilde:
- Bilance: tas atspoguļo uzņēmējdarbības vienības finanšu stāvokli noteiktā laika posmā, atspoguļojot aktīvu, saistību un pašu kapitāla vērtības.
- Ienākumu un zaudējumu aprēķins: tas norāda finanšu rezultātus, ko uzņēmums sasniedzis noteiktā periodā, izmantojot savu uzņēmējdarbību. Neto peļņu norāda, samazinot izdevumu vērtību no ienākumiem.
- Naudas plūsmas pārskats: tajā sniegta informācija par līdzekļu avotiem un izmantošanu, veicot pamatdarbību, ieguldot un finansējot.
8. jautājums - kas ir DCF analīze?
Atbilde: DCF analīze, kas pazīstama arī kā diskontētās naudas plūsmas analīze, ir tāda veida novērtēšanas metode, kas identificē uzņēmējdarbības vērtību, novērtējot tās nākotnes neto naudas plūsmas un diskontējot tās, izmantojot atbilstošu diskonta likmi tā pašreizējai vērtībai.
9. jautājums - ko nozīmē jutīguma analīze?
Atbilde: Jutības analīze ir finanšu modelēšanas rīks, kas palīdz analītiķim noteikt, kā noteiktu atkarīgo mainīgo vērtības reaģē uz izmaiņām noteiktu neatkarīgo mainīgo lielumos. Piemēram, analītiķis var noteikt, cik liela peļņa samazināsies tiešo materiālu likmju pieauguma rezultātā.
10. jautājums - ko jūs domājat ar finanšu prognozēšanu?
Atbilde: Finanšu prognozēšana attiecas uz aplēsto nākotnes uzņēmējdarbības noteikšanu, pamatojoties uz vēsturiskajiem pieejamajiem datiem par uzņēmējdarbību.
11. jautājums - kā var prognozēt ieņēmumus?
Atbilde: Prognozējamo ieņēmumu modeļa izveidošanai var būt dažādi veidi. Daži no tiem ietver:
- Pārdošanas pieaugums
- Tilpuma sajaukums
- Cenu izmaiņas
- Tirgus lielums un izaugsme
- Jaudas izmantošana
- Produktu cenu noteikšana utt.
12. jautājums - kādi ir daži veidi, kā prognozēt izmaksas un izdevumus?
Atbilde: Izmaksas un izdevumus var prognozēt, pamatojoties uz šādiem faktoriem:
- Procentuāli no pārdošanas
- Visas izmaksas, izņemot nolietojumu procentos no pārdošanas un nolietojumu kā atsevišķu posteni
- Mainīgās izmaksas, pamatojoties uz pārdošanu, fiksētās izmaksas, pamatojoties uz vēsturiskajām tendencēm, un nolietojums kā atsevišķs postenis.
13. jautājums - no kurienes iegūt uzņēmuma vēsturiskos datus?
Atbilde: jebkura uzņēmuma iepriekšējie finanšu dati jāņem no drošiem avotiem, piemēram, gada ziņojumiem vai normatīvajiem aktiem, kas iesniegti SEC. Jebkurš cits avots var nebūt uzticams.
14. jautājums - sniedziet dažus finanšu prognozēšanas metožu piemērus.
Atbilde: Daži finanšu prognozēšanas metožu piemēri ietver taisnas līnijas metodi, slīdošā vidējā metodi, vienkāršu lineāru regresiju un daudzkārtēju lineāru regresiju.
15. jautājums - kā atšķiras finanšu modelēšana un finanšu prognozēšana?
Atbilde: Finanšu modelēšana ietver finanšu analīzes rīku izstrādi, lai novērtētu uzņēmuma finanšu rādītājus nākotnē. Tajā pašā laikā prognozēšana attiecas uz prognozēto naudas plūsmu un rezultātu noteikšanu, izmantojot dažādas metodes uzņēmuma darbības vēsturiskajos datos.
16. jautājums - uzskaitiet finanšu modeļa izkārtojumu .
Atbilde: Ir divi izkārtojumi, proti:
- Vertikālā finanšu modeļa izkārtojums
- Horizontālā finanšu modeļa izkārtojums
17. jautājums - kādi ir daži finanšu rādītāji, kas tiek izmantoti finanšu analīzē ?
Atbilde: Finanšu analīzē izmantotie kopējie finanšu rādītāji ietver:
- Likviditātes koeficienti, piemēram, pašreizējais koeficients, ātrais koeficients utt.
- Aktīvu atdeve
- Kapitāla atdeve
- Parāda un pašu kapitāla attiecība
- Bruto peļņas koeficients, neto peļņas koeficients
- Apgrozījuma rādītāji, piemēram, krājumu apgrozījuma koeficients
18. jautājums - ko jūs saprotat no pašreizējās tīrās vērtības ?
Atbilde: Neto pašreizējā vērtība attiecas uz nākotnes neto naudas aizplūšanas pašreizējo vērtību, ti, nākotnes naudas ieplūdes pašreizējo vērtību, kas samazināta par nākotnes naudas aizplūdes vērtību. Pašreizējās vērtības tiek aprēķinātas, izmantojot piemērotu diskonta likmi, piemēram, IRR.
19. jautājums - kāda ir IRR nozīme un izmantošana ?
Atbilde: IRR attiecas uz diskonta likmi, pie kuras pašreizējā neto vērtība ir nulle. Tas palīdz pieņemt ar ieguldījumiem saistītus lēmumus par to, vai konkrēts projekts ir vērts ieguldīt vai nē.
20. jautājums - kādus rīkus var izmantot finanšu modeļu revīzijai programmā Excel ?
Atbilde:
- Modeļa struktūra
- Pāriet uz īpašo
- Ieskatīt precedentus un apgādājamos
