Kas ir tirdzniecības grāmata?
Tirdzniecības grāmata ir bankas, finanšu iestādes vai biržas brokeru bankas glabājamo grāmatu veids, lai reģistrētu klientu darījumus, kuri viņiem ir devuši iespēju darboties kā brokerim vai vidējai personai darījumos ar vērtspapīriem. Šī grāmata palīdz portfeļa pārvaldniekiem aprēķināt starpniecību vai to maksu vai peļņas procentu, kā nolemj klients un portfeļa pārvaldnieki.
Paskaidrojums
Katram klientam atsevišķas tirdzniecības grāmatas jāuztur portfeļa pārvaldniekiem, lai palīdzētu viņiem dažādos gadījumos ievērot pārredzamus ierakstus katram klientam. Tas arī palīdz atrisināt jebkuru problēmu, ja tā rodas, un vienkāršo kontu un izpratni. Šīs grāmatas tiek glabātas, lai reģistrētu darījumus, lai nākotnē starp klientiem un portfeļa pārvaldniekiem nebūtu problēmu vai neskaidrību.
Tirdzniecības grāmatas piemērs
ABC banka uztur klientu vai ieguldītāju D-mat kontus. A kungs regulāri nodarbojas ar dažādu vērtspapīru tirdzniecību. Informācija par dažādiem vērtspapīriem, ar kuriem A kungs nodarbojas, ir:
Sagatavojiet šo grāmatu, kas jāuztur bankai, un arī norādiet, cik tā ir noderīga A kungam?
Risinājums:
A kunga tirdzniecības grāmata ir šāda:
Tirdzniecības grāmata A kungam ir noderīga šādos veidos:
- Tas palīdz apskatīt A kunga veikto darījumu ierakstus.
- A var piekļūt darījumu ierakstam jebkurā laikā.
- Šī grāmata palīdz A kungam apskatīt veikto darījumu peļņu vai zaudējumus.
- Tas palīdz arī plānošanā.
Tirdzniecības grāmatas ietekme
- Ar šīs grāmatas palīdzību var noteikt klienta un ieguldītāja atbildību un atbildību, jo klients var pārbaudīt viņa veikto darījumu un bankai uzturēt uzskaiti un pārbaudīt, vai maksājums tiek ieskaitīts vai debetēts. uz biržas kontu.
- Tie arī palīdz pārbaudīt klienta tirdzniecības mērķi. Ja mērķis ir nelikumīgs, portfeļa pārvaldnieki var brīdināt klientu un attiecīgi ziņot varas iestādēm.
- Ar šo grāmatu atbildība par ierakstu uzturēšanu tiek pārnesta no ieguldītāja uz portfeļa pārvaldnieku.
- Tirdzniecības grāmatas var izmantot kā juridiskus pierādījumus tiesā, un tās sauc un atzīst par juridiskajiem dokumentiem.
- Tā ir arī atzīta par grāmatvedības grāmatu, kurā ir visi portfeļa pārvaldnieku finanšu ieraksti.
- Investoru slogs tiek samazināts, jo viņiem nav jāuztur visi darījumu dokumenti. Tā kā uzskaiti uztur portfeļa vadītāji, kas palīdz aprēķināt arī nodokļu saistības.
- Iepriekšējie darījumi var būt pieejami īsā laika posmā, kas gan portfeļa pārvaldniekiem, gan ieguldītājiem palīdz netraucēti veikt darījumus.
Priekšrocības
- Tirdzniecības grāmata palīdz plānot darījumus, lai gūtu maksimālu peļņu un novērstu nevajadzīgus zaudējumus.
- Šī grāmata palīdz izsekot un apskatīt darījumu uzskaiti.
- Tas tiek pieņemts kā juridisks pierādījums tiesā un tiek uzskatīts par juridisku dokumentu.
- Tas palīdz samazināt risku, nosakot atbildību par lietvedību un uzskaiti.
- Ar šo grāmatu palīdzību krāpšanu var viegli noteikt un novērst, ziņojot attiecīgajām iestādēm.
- Katrs klienta noslēgtais darījums tiek uzturēts caur šo grāmatu.
- Ar šīs grāmatas palīdzību portfeļa pārvaldnieki viegli veic brokeru aprēķinus.
- Tos grāmatvedības grāmatās var ierakstīt arī kā grāmatvedības grāmatas.
- Portfeļa pārvaldnieki ir atbildīgi par visu savu iestāžu tirdzniecības portfeļa uzturēšanu, kā arī par atsevišķu klientu klientiem, kas viņiem palīdz uzturēt labāku un pārredzamāku uzskaiti.
- Ar šīs grāmatas palīdzību var viegli apskatīt iepriekšējās darbības.
- Tā ir vairāku fiskālu instrumentu kolekcija, kas palīdz netraucēti veikt portfeļa pārvaldnieku uzņēmējdarbību.
- Tirdzniecības grāmata palīdz ieguldītājam plānot ieguldījumu un efektīvi izmantot resursus un ieguldījumus.
Secinājums
Tirdzniecības grāmata ir tāda veida grāmatiņa, kuru portfeļa pārvaldnieki uztur, lai uzturētu reģistru par tā un klientu noslēgtajiem darījumiem. Portfeļa pārvaldniekiem jāsagatavo divas tirdzniecības grāmatas; viena ir konsolidēta grāmata, kurā ir visi ieraksti par visiem darījumiem, ko veikuši portfeļa pārvaldnieki, un otra ir atsevišķa grāmata katram klientam. Tas ir arī juridisks dokuments un grāmatvedības grāmata, ko var uzrādīt kā pierādījumu un kuru var pieņemt likumīgi. Ar šīs grāmatas palīdzību no darījumu veida var atklāt krāpšanu, un to var novērst. Šīs grāmatas palīdz arī finanšu plānošanā un optimālā resursu izmantošanā.
