Rēķina finansēšanas nozīme
Rēķinu finansēšana ir uzņēmuma īstermiņa likviditātes vajadzību finansēšanas process, izmantojot to nenomaksātās rēķinu nodevas, kuras sauc arī par debitoru parādiem, un šādi debitoru parādi tiek izmantoti īstermiņa naudas aizņemšanai no bankas vai finanšu iestādes.
Rēķinu finansēšanas veidi
Tālāk ir norādīti rēķinu finansēšanas veidi.
- Rēķinu faktorēšana
- Rēķinu atlaišana
Galvenā atšķirība starp šiem diviem finansēšanas veidiem ir tā, kurš (aizdevējs vai uzņēmums, kas saņem naudu) ir atbildīgs par maksājumu iekasēšanu no klientiem.
# 1 - rēķinu faktorings
Šo metodi izmanto, lai iegūtu īstermiņa naudu, ieķīlājot tās debitoru parādus aizdevējam. Aizdevējs ir atbildīgs par maksājumu iekasēšanu no uzņēmuma klientiem.
Tā kā aizdevējs ir atbildīgs par maksājumu iekasēšanu, maksa par šāda veida finansējumu ir nedaudz lielāka nekā rēķinu faktūrēšana. Maksas ietver arī uzticamības pārbaudes maksas, kuras aizdevējs veic, lai novērtētu klientu kredītspēju. Turklāt klientiem ir svarīgi zināt, ka viņu maksājumus iekasēs trešās puses aizdevējs, nevis faktiskais uzņēmums, kas savus produktus / pakalpojumus aizdod klientiem.
Rēķinu faktorēšanas piemērs
Rēķinu faktorings ir vienkāršākais finansēšanas veids. Tas notiek divos posmos. Pirmajā posmā uzņēmums saņem aptuveni 80% no kopējām rēķinu nodevām, un tad, kad klienti samaksā visus maksājumus aizdevējiem, aizdevējs atdod atlikušos 20%, atskaitot savus maksājumus.
Piemēram, ņemiet vērā, ka uzņēmumam A ir debitoru parādi USD 5000 apmērā, kuru termiņš ir 90 dienas. Tātad uzņēmums A dodas uz banku / finanšu iestādi B, pieprasot rēķinu finansējumu par tās debitoru parādiem, un nekavējoties prasa naudu, nevis gaida 90 dienas, lai saņemtu naudu no saviem klientiem. B pārbaudīs A klientu kredītspēju, un, veicot pienācīgas rūpības pārbaudes, B nolemj aizdot 85%, kas ir 4250 USD A. Kad B iekasēs no A klientiem visus 5000 USD, B atmaksās atlikušos 15%, atņemot savus klientus. nodevas. Tātad B atgriezīs A USD 550 USD un saņems 200 USD kā maksu. Tātad kopumā A ātri jāfinansē apgrozāmā kapitāla vajadzības, negaidot, kamēr klienti atmaksās naudu, un no tās iekasēja maksu 200 USD.
# 2 - rēķinu atlaišana
Šeit uzņēmums, kuram vajadzīga nauda, saglabā nodevu iekasēšanu un saņem naudu, parādot rēķinu nodevas. Tā kā nauda joprojām tiek iekasēta uzņēmumā, maksa par īstermiņa likviditātes vajadzību finansēšanu ir nedaudz mazāka, salīdzinot ar rēķinu faktoringu. Šeit netiek iekasēta maksa par uzticamības pārbaudi, jo naudas iekasēšanas process joprojām ir uzņēmuma ziņā. Lai arī aizdevējs pārbauda klientu kredītspēju, darījums galvenokārt notiek, ņemot vērā uzņēmuma reputāciju un finansiālo spēku.
Rēķinu diskontēšanas piemērs
Šeit uzņēmums, kas prasa naudu, ir atbildīgs par maksājumu iekasēšanu no saviem klientiem.
Piemēram, ņemiet vērā, ka uzņēmumam A ir debitoru parādi 5000 USD apmērā, kuru maksājuma termiņš ir 45 dienas, un tam ir nepieciešama ātra nauda darbinieku algu finansēšanai. Uzņēmums A dodas uz banku B, pieprasot ātru naudu, un parāda savu debitoru parādu rēķinus un piekrīt maksāt nodevu 3% apmērā. Banka aizdod 80% no visiem debitoru parādiem, kas ir 4000 USD. Tātad uzņēmums A saņem šo 4000 USD vajadzīgajiem līdzekļiem, negaidot 45 dienas. Tad A klienti atmaksā nodevas USD 5000 USD. Pēc tam B nosūta 4150 USD un atlikušos tur pie sevis. Tātad kopumā B atgūst savu naudu un 3% no nodevām par 5000 USD, kas ir 150 USD.
Rēķinu finansēšanas priekšrocības un trūkumi
Rēķinu faktorēšanas priekšrocības
- Ātri un droši līdzekļu avoti apgrozāmā kapitāla vajadzību izpildei
- Tas var samazināt administrēšanai un maksājumu iekasēšanai patērēto laiku, jo aizdevējs kontrolē debitoru parādu piedziņu.
- Lētāks naudas piesaistīšanas veids salīdzinājumā ar pašu kapitāla finansēšanu, turklāt īstermiņa vajadzības katru reizi nevar apmierināt ar pašu kapitāla finansēšanu.
- Vieglāk iegūt naudu grūtos kredītu tirgos.
Rēķinu faktorēšanas trūkumi
- Tas var ietekmēt attiecības ar jūsu klientiem, jo tagad trešo personu aizdevējs ir pārņēmis kontroli pār maksājumu iekasēšanu.
- Izmaksas ir augstākas, salīdzinot ar citiem bankas aizdevumiem, un tas būs atkarīgs arī no jūsu debitoru un klientu kvalitātes.
- Tas var mazināt jūsu iespējas saņemt cita veida aizdevumus.
- Kontroles zaudēšana, jo kāds cits ir atbildīgs par maksājumu iekasēšanu.
Rēķinu diskontēšanas priekšrocības
- Paātrina naudas plūsmu, jo jums nav jāgaida, kamēr klienti maksās.
- Nav nepieciešams cits vērtīgs nodrošinājums;
- Tas tiek darīts konfidenciāli, tāpēc tas nekavē attiecības ar klientiem.
- Viegli iegūt naudu, kaut arī jūs, iespējams, esat noraidījis par cita veida aizdevumiem.
Rēķinu diskontēšanas trūkumi
- Jūs joprojām esat atbildīgs par maksājumu iekasēšanu.
- Ja gadījumā, ja klienti nemaksā savlaicīgi, maksa var palielināties par nokavētiem maksājumiem jūsu aizdevējiem.
Faktori, kas ir atbildīgi par rēķinu finansēšanas iegūšanu
- Uzņēmuma lielums.
- Pieraksts (iepriekšējā vēsture).
- Klientu kvalitāte, no kuriem pienākas debitoru parādi.
- Finansiālais spēks gadījumā, ja klienti neatmaksā laikā;
- Rēķinu prakse.
Secinājums
Nav konkrētas formulas, lai izlemtu, kurš rēķinu finansēšanas veids uzņēmumam jāizvēlas. Viss ir atkarīgs no vajadzībām un uzņēmuma stāvokļa, lai finansētu apgrozāmā kapitāla vajadzības. Ja uzņēmums nevēlas tērēt laiku, iekasējot maksājumus, tas var izmantot rēķinu faktoringu, maksājot dažas papildu maksas par laika ietaupīšanu. Ja uzņēmums vēlas saglabāt kontroli par maksājumu iekasēšanu un vienkārši vajag naudu savai darbībai, tas var izmantot rēķinu atlaides.
