Starpība starp 457 un 403b
Darbiniekiem, kas strādā valsts un pašvaldību vai bezpeļņas organizāciju vadībā, tiek piedāvāti 457 plāni, un tas prasa darbiniekiem strādāt līdz noteiktam laika periodam, savukārt 403b plāni tiek piedāvāti darbiniekiem, kuri strādā valdības, valsts skolu vai privātu bezpeļņas pakļautībā. - bezpeļņas organizācijas, un šeit nauda tiek pasargāta uz 15 gadu periodu.
Pensiju plāni ir dažādās formās, ko darba devēji var sniegt kā labumu saviem darbiniekiem, un tie ietilpst vienā no divām galvenajām kategorijām: Noteiktu pabalstu plāni vai Noteiktu iemaksu plāni. Lielākā daļa uzņēmumu izvēlēsies noteiktu iemaksu plānu, kas nodrošina kontroli darbinieku rokās. 403b un 457 ir divi šādi darba devēja atbalstīti plāni.
Detalizēti apspriedīsim par 457 pret 403b plāniem un to piedāvājumu nākotnei.
Kas ir 403 (b) plāns?
- 403. punkta b) apakšpunkts tika izveidots 1958. gadā un tajā laikā bija pazīstams kā Nodokļu pasargātās anuitātes (TSA) vai Nodokļu atliktās anuitātes (TDA); viņiem bija atļauts ieguldīt tikai mūža rentes līgumos. To galvenokārt piedāvā akadēmiskās iestādes, lai gan to var izmantot jebkura vienība saskaņā ar IRS 501. panta c) punkta 3. apakšpunktu.
- Viņiem ir noteikts iemaksu ierobežojums, kas līdzīgs 401 (k) punktam, bet 403. punkta b) apakšpunkts piedāvā uz mūžu balstītu noteikumu vai 15 gadu likumu, kas ļauj darbiniekiem, kuri ir nostrādājuši vismaz 15 gadus, vai tiem, kuri ir devuši ieguldījumu mazāki vai vienādi ar vidēji 5000 USD gadā, ir atļauts ieguldīt 3000 USD vairāk gadā.
- Mainoties noteiktā laika periodā, tas tagad ļauj darbiniekiem nodot savus plānus jaunajiem darba devējiem, ja viņi nepārveido savus plānus citā kvalificētā plānā. IRS privātpersonām piemēro ierobežojumus šādā secībā: plānveida atlikšana, pēc tam 15 gadu dienesta panākšanas nodrošinājums un, visbeidzot, 50 gadu vecuma panākšanas iemaksa.
- Ja sadale notiek pirms 59,5 gadu vecuma, tiek piemērots priekšlaicīgas izņemšanas sods 10% apmērā, savukārt visas parastās izņemšanas no nodokļa tiek apliktas ar nodokli līdzīgi kā parastajiem ienākumiem atbilstoši personas augstākajai robežlikmei. Ir arī obligāta minimālā sadale, kurai jāsākas 70,5 gadu vecumā, vai arī tā var piesaistīt akcīzes nodokli 50% apmērā no summas, kuru vajadzēja atsaukt.
- Darbiniekiem ir atļauts izmantot arī aizdevumu, kas ir mazāks par summu 50 000 USD vai pusi no plāna atlikuma. Pēc lielas iecietības ieguldījumu noteikumos ir atļauts ieguldīt tieši kopfondos, taču vērtspapīri, piemēram, akcijas vai REIT, joprojām nav atļauti.
Kāds ir 457 plāns?
457 plāns ir divos variantos 457 (b) un 457 (f). Pārsvarā vietējā un valsts līmeņa darbiniekiem tiek piedāvāts 457 (b) plāns, savukārt bezpeļņas darbiniekiem, kuriem ir augsts atalgojums, tiek piedāvāts 457 (f) plāns.
- 457. punkta b) apakšpunkts : iemaksu ierobežojums ir USD 18 500 gadā, un, ja jūsu vecums pārsniedz 50 gadus, jums ir atļauts iemaksāt arī papildu USD 6000. Turklāt, ja jums tuvojas trīs gadu vecums pēc parastā pensionēšanās vecuma, jums ir atļauts veikt iemaksas līdz 36 000 USD. Tam ir arī pievienošanās iespēja. Tas ļauj apgāzt kā 403 (b) plānu.
- 457. punkta f) apakšpunkts : Šis plāns lielākoties tiek piedāvāts izvēlētai organizācijas darbinieku grupai, un tas prasa, lai viņi strādātu līdz vienošanās laikam. Ja viņi aizbrauc pirms šī laika perioda, viņiem nav tiesību uz plāna 457 (f) tiesībām. Tas ļauj jums iemaksāt 100% ienākumu un tādējādi nodrošina ienesīgu iezīmi, pieņemot darbā talantīgu personālu. Tas nepieļauj nekādus apgāšanās gadījumus.
457 plāns pret 403 b plāna infografiku
Apskatīsim galvenās atšķirības starp 457 un 403 b plānu ar infografikām.
457 pret 403 b salīdzinošā tabula
| Pamats | 457 | 403 (b) | ||
| Definīcija | Tas ir divu variantu plāns, kas tiek piedāvāts cilvēkiem, kuri strādā valdības darbos vai bezpeļņas organizācijās, un 457. punkta b) apakšpunkts ir liberālāks nekā 457. punkta f) apakšpunkts. | Tas ir noteiktu pabalstu plāns, kas ļauj cilvēkiem ietaupīt naudu pensijai uz atliktā nodokļa pamata. | ||
| Konteksts | To galvenokārt piedāvā darbiniekiem, kas strādā vietējā vai štata pašvaldībā, vai bezpeļņas organizāciju augsti apmaksātiem darbiniekiem. | To galvenokārt piedāvā darbiniekiem, kuri strādā akadēmiskajās iestādēs. | ||
| Veidi | Tas ir divos variantos: 457 (b) vietējam un 457 (f). | Šim plānam nav apakšsadaļas vai variantu. | ||
| Lietošana | 457. punkta f) apakšpunkts kalpo kā vervēšanas rīks, pieņemot darbā talantīgus darbiniekus. | To izmanto kā papildu pensijas uzkrājumu shēmu ar pabalstiem, kas līdzīgi 401 (k). |
Secinājums
Kopumā izvēlētais plāns ir atkarīgs no uzņēmuma vai organizācijas, kurā strādājat. Jums var būt maza kontrole pār darba devēja piedāvātajām ieguldījumu iespējām, taču abi plāni piedāvā ietaupījumu lietainajām dienām, izmantojot 457.b un 403.b, un ir ļoti līdzīgi viens otram.
Investējot nākotnē, ir jāņem vērā arī daudzas lietas, un tāpēc ir jāplāno, jāsasniedz un jāizpilda, pamatojoties uz riska apetīti un ienākumiem. Ja ir tiesības, ir jāmēģina maksimāli palielināt uzkrājumu limitu abos plānos, lai ietaupītu lielu laiku pensijai, lai nodrošinātu nākotni ar vismaz vienu lietu, par kuru jāuztraucas mazāk.
