Kas ir annuitizācija?
Annuitizācija ir metode, ar kuras palīdzību “mūža rentes” ieguldījumus regulāri pārvērš sistemātiskos ienākumu maksājumos. Citiem vārdiem sakot, tas ir sistemātisks ienākumu plāns, kurā rentes turētājs (līgums, kas noslēgts starp apdrošināšanas sabiedrību un apdrošināšanas īpašnieku, kurš veic vienreizēju maksājumu vai maksājumu sēriju, lai sāktu saņemt fiksētu ienākumu regulāri ) izraisa ienākumu maksājumus.
Kā darbojas annuitizācija?
- Slēdzot mūža rentes līgumu, apdrošinātājs saņem kapitāla summu, ko iegulda apdrošinātais, saukts arī par rentes devēju. Apdrošinātājs aprēķina mūža rentes maksājumus, pamatojoties uz rentes devēja pašreizējo vecumu un paredzamo dzīves ilgumu.
- Maksājumi ir balstīti uz nākotnes procentu likmi, pamatojoties uz ieguldīto summu. Anuitātes maksājuma summa tiek aprēķināta tādā veidā, ka maksa sedz visu mūža rentes summu, ieskaitot procentu maksājumus, kuri tiek prognozēti un tiek atgriezti līdz maksājuma perioda beigām.
- Maksājuma periods var būt vai nu mūža devēja paredzamais dzīves ilgums, vai arī noteikts fiksēts periods. Dažām mūža rentēm ir iespēja maksāt mūža garumā. Būtiskā atšķirība starp fiksētu maksājuma periodu un maksājuma periodu visā dzīves laikā ir tā, ka pastāv mūža maksājuma periods.
- Apdrošinātājam ir jāturpina veikt maksājumus pat tad, ja rentes devējs dzīvo ilgāk par paredzamo dzīves ilgumu. Pagarinātā mūža rentes mūža ilgums ir risks, ko apdrošinātājs uzņemas mūža rentes gadījumā.
Annuitizācijas veidi
# 1 - mūža maksājumu anuitēšana
Šis ir maksājums par visu mūžu. Kā paskaidrots iepriekš, mūža rentes cena tiks maksāta līdz mūža devēja dzīvībai. Par mūža rentes mūža ilgumu uzskata mūža rentes termiņu; tomēr, ja rentes saņēmējs dzīvo virs šī vecuma, apdrošinātājam ir jāveic maksājumi saskaņā ar līgumu. Ja mūža devējs nomirst drīz pēc ienākuma gada ienākšanas, nav garantijas par pamatsummas vai dotācijā ieguldītās summas rēķina.
Šī ir abpusēji izdevīga situācija gan rentes saņēmējam, gan apdrošinātājam, jo viss ir atkarīgs no laika, kurā rentes devējs dzīvo. Ja rentes devējs dzīvo ilgāk par paredzamajiem gadiem, viņam / viņai patīk perioda maksājumi līdz viņu nāvei, turpretī, ja rentes devējs nomirst drīz pēc ieguldījuma mūža rentē, apdrošinātājs gūst labumu, jo viņam vairs nav jāmaksā.
# 2 - kopīga annuitizācija
Kā norāda nosaukums, kopīgā mūža rente attiecas uz mūža renti, kurā parasti divi laulātie iekļauj laulāto. Tas dod labumu rentes devējam, lai nodrošinātu viņa / viņas ģimenes nākotnes maksājumus maz ticams, ka rentes devēja nāve. Tā kā šāda veida mūža rente nodrošina divus cilvēkus, maksa ir zema, salīdzinot ar standarta mūža renti; viena partnera izredzes dzīvot vairāk nekā otram partnerim ir lielas, kas palielina izredzes veikt maksājumus par lielāku apdrošināšanas sabiedrības apdrošināšanas periodu.
# 3 - Dzīve ar fiksētu laika periodu
Dzīvei ar noteiktu laika periodu ir noteikts maksājuma periods līdz mūža devēja dzīvei. Pieņemsim, ka periods ir noteikts 15 gadi. Tas nozīmē, ka mūža rentes maksājumi tiks veikti par 15 gadiem vai uz laiku, kurā mūža devējs dzīvo, atkarībā no tā, kurš ir ilgāks. Tā kā šis plāns mazina priekšlaicīgas nāves risku, maksājumi par šāda veida mūža rentēm ir mazāki nekā mūža iemaksu mūža garumā.
# 4 - fiksēta perioda anuitēšana
Fiksēta perioda anuitēšana bieži tiek izmantota kā ieguldījumu plāns, jo tas ir augstāks īsākam maksājumu plānam. Tas palīdz radīt garantētu fiksētu ienākumu uz noteiktu periodu. Apdrošinātājs maksā par norādīto laiku, pamatojoties uz aprēķiniem, kas veikti, ievadot mūža renti.
Priekšrocības
- Tas palīdz rentes saņēmējiem nodrošināt garantētus periodiskus maksājumus nākotnē par šodien ieguldīto summu, kas ietver arī procentu maksājumus.
- Apdrošinātāji var gūt labumu no mūža rentes, ja rentes devējs nomirst īsi pēc rentes uzsākšanas, kurā apdrošinātājam nav jāveic maksājumi, ja rentes devējs nomirst pirms noteikta laika.
- Ja rentes saņēmējs dzīvo virs paredzētā paredzamā dzīves ilguma, rentes saņēmējs saņem maksājumus līdz viņu nāvei.
- Anuitanta saņēmējam ir iespēja izvēlēties anuitācijas veidu, kas vislabāk atbilst viņa vajadzībām.
Trūkumi
- Tas ir atkarīgs no mūža devēja paredzamā dzīves ilguma un var radīt zaudējumus apdrošinātājam, ja mūža devējs dzīvo virs paredzamā mūža vecuma.
- Lai gan apdrošinātājs sākotnēji saņem vienreizēju summu, apdrošinātājam regulāri jāveic maksājumi rentes saņēmējam pēc noteikta laika, ja mūža devējs dzīvo virs paredzamā dzīves vecuma.
- Ienākumi no mūža rentes ir apliekami ar nodokli, un tāpēc rentes devējam ir jāmaksā nodokļi par ienākumiem, kas rodas no maksājumiem no mūža rentes. Kaut arī rente darbojas kā ienākuma nodokļa ierobežojums, ienākumi, kas iegūti no mūža rentes, ir apliekami ar nodokli.
- Anuitātes ir neapliekamas ar nodokli, līdz tās tiek anulētas, un tās tiek apliktas ar nodokļiem.
Secinājums
- Šī ir mūža rentes konvertēšana, lai regulāri segtu maksājumus. Tas nodrošina drošus ienākumus rentes devējam uz noteiktu laiku, atkarībā no noteikumiem, par kuriem ir panākta vienošanās, noslēdzot līgumu.
- Anniitizācija ir izdevīga gan apdrošinātājam, gan mūža devējam, pamatojoties uz summu, ko apdrošinātājs saņēmis kā vienreizēju maksājumu, un fiksētiem maksājumiem regulāri.
- Ieguldījumi rentēs palīdz rentes devējam izvairīties no nodokļa, līdz ieguldījums sāk atmaksāties. Maksājumi, kas saņemti no mūža rentēm pēc annuitizācijas, piesaista nodokļus un tādējādi samazina peļņu.
