Netback - definīcija, piemēri, kā aprēķināt?

Kas ir Netback?

Netback jeb darbības netback ir aprēķins, ko parasti izmanto naftas un gāzes nozarē un ko izmanto, lai novērtētu naftas un gāzes pārdošanas ieņēmumus, ieskaita saņemtos honorārus un citas izmaksas, kas saistītas ar ražošanu un transportēšanu, ti, tas nav GAAP KPI, kas tiek izmantots tikai naftas un gāzes nozarē, lai darbotos kā etalona rādītājs, lai parādītu konkurentu, darbību un laika perioda salīdzinājumu.

Netback iezīmes

• Tas ir raksturīgs tikai naftas un gāzes nozarei.
• Netback ir lajs vārds, ko var raksturot kā bruto peļņu par barelu.
• To var izmantot kā etalona indeksu, lai salīdzinātu divus naftas uzņēmumu konkurentus.
• Tas arī ļauj analītiķim salīdzināt divu naftas ražotāju darbību.
• Tas nav GAAP rādītājs, tāpēc tas nozīmē, ka dažādi uzņēmumi var izmantot dažādas metodes, lai nonāktu pie netback aprēķina.
• Tas parāda, cik efektīvi uzņēmums nodarbojas ar naftas / gāzes ieguvi un tās pārdošanu kā preci / produktu.

Kā aprēķināt?

Netback formula = cena (pārdošanas ieņēmumi) - honorāri - ražošanas izmaksas - transporta izmaksas

Tādējādi tas dod mums bruto peļņu par naftas barelu, kur pārdošana vai ienākumi, kas gūti, pārdodot par naftas barelu, tiek uzskatīta par mucas cenu. No tā mums jāatskaita autoratlīdzība, kas samaksāta par eļļas pārdošanu. Kopējās ražošanas izmaksas bija saistītas ar naftas ieguvi līdz tās pārdošanai, visbeidzot, transporta izmaksas naftas / gāzes piegādei gala patērētājiem. Atskaitot visus trīs iepriekš minētos faktorus no pārdošanas ieņēmumiem, mēs beidzot nonākam pie bruto peļņas, kas nopelnīta par naftas barelu, ko sauc par Netback.

Piemērs

Pamata piemēru var izskaidrot scenārijā, kurā pieņemsim, ka Aramco pasaules lielākais naftas ieguves uzņēmums darbojas Saūda Arābijā, kur tas iegūst naftu piegādei visā pasaulē. Pieņemsim, ka par katru eļļas barelu, ko tā iegūst. Tā maksā 10 USD kā autoratlīdzību, 15 USD kā ražošanas izmaksas, ti, galvenokārt patērē naftas ieguvē, un 10 USD kā transporta izmaksas naftas piegādei. Tagad ņemsim vērā naftas barelu pārdošanu par 120 ASV dolāriem.

Netback formula = cena (pārdošanas ieņēmumi) - honorāri - ražošanas izmaksas - transporta izmaksas

• = 120 USD - (10 USD + 15 USD + 10 USD)
• = 85 USD

Tādējādi mēs varam teikt, ka Aramco darbības Netback ir 85 ASV dolāri, un to var izmantot kā salīdzināšanas etalonu ar citiem spēlētājiem vai konkurentiem, lai salīdzinātu viņu darbības efektivitāti.

Netback līgums

Naftas un gāzes ražošanas uzņēmumi ir nonākuši tādā mērā, ka viņi pārdod savus produktus saskaņā ar tā sauktajiem netback līgumiem. Šis līgums vai līgums garantē naftas / gāzes klientam vai pircējam komerciālu peļņu vai atdalīšanu, vienlaikus nodrošinot ražotāju uzņēmumu zemākās cenas, lai segtu ražošanas izmaksas. Tas rada abām pusēm izdevīgu situāciju. Atkal daži ir noraizējušies par šādu vienošanos, jo 1980. gados līdzīga veida vienošanās, ko veica naftas ražotāji, kuriem bija naftas pārpalikums un kuri ļoti vēlējās to pārdot tirgū, radīja krasu naftas cenu kritumu kā netback cenas piespieda rafinētājus turpināt savu biznesu neatkarīgi no straujā naftas cenu krituma.

Svarīgums

• To izmanto kā vienu no efektīvākajiem etalonu indeksiem vai KPI rādītājiem naftas un gāzes nozarē.
• Tas ir noderīgi, ja mēs vēlamies salīdzināt divu dažādu naftas / gāzes nozares dalībnieku sniegumu.
• Tas palīdz novērtēt uzņēmumu bez izmaksu, kas nav saistītas ar darbību, un citu finansēšanas izmaksu ietekmes.
• Tas darbojas kā efektivitātes koeficienta pētījumu analītiķis, kurš atspoguļo uzņēmuma pozīcijas.
• Kontrolējot netback / BOE noteiktā laika periodā, mēs varam novērtēt ražotāja ražošanas, pārdošanas un transportēšanas jaudas efektivitāti.
• Liels netback / BOE skaits parādīs, kā bizness tiek galā ar cenu svārstībām tirgū, kur lielāks skaits liecina, ka laikos, kad cenas samazinās, uzņēmums joprojām ir rentabls.

Priekšrocības

• Tas ir KPI, kas palīdz novērtēt uzņēmuma efektivitāti, kā arī palīdz to salīdzināt ar citiem konkurentiem.
• Tas mums parāda bruto peļņu, kas nopelnīta par veikto pārdošanas barelu.
• Tas palīdz pētījumu analītiķim analizēt uzņēmuma finansiālo stāvokli un to, cik efektīva ir uzņēmuma ražošana.
• Tas palīdz izpētes un ražošanas uzņēmumiem salīdzināt ražošanas izmaksas ar citiem konkurentiem.
• Galvenā priekšrocība ir tā, ka tas palīdz uzņēmumiem stratēģiski plānot, kura produkta ražošanai uzņēmumiem vajadzētu koncentrēties.

Trūkumi

• Tā kā tas nav GAAP mērs, dažādi uzņēmumi var izmantot dažādas formulas un aprēķināšanas veidus, lai nonāktu pie pasākuma.
• Tā ir nestandarta aprēķina metode.
• Formulā nav ņemtas vērā nekādas darbības vai jebkādas svārstīgas izmaksas.