Kas ir tiešais kredīts?
Tiešais kredīts ir naudas depozīts, kas tiek veikts jebkuras personas, uzņēmuma vai citas struktūras kontā, galvenokārt izmantojot elektronisku naudas pārskaitījumu ātrāk, vieglāk un ērtāk nekā citi pārskaitījuma veidi.
Kā tas darbojas?
- Ikreiz, kad maksātājs veic tiešu kredītu maksājuma saņēmēja kontā, saistītā banka saņem paziņojumu par šādu darījumu. Šajā gadījumā banka reģistrē summu, par kuru kredīta saņēmēja konts tiek kreditēts, tiklīdz tiek veikts darījums. Tomēr atšķirība būs bankas un maksājuma saņēmēja kontu grāmatvedībā.
- Maksājuma saņēmējs depozīta darījumu reģistrēs šajā gadījumā tikai tad, kad būs saņēmis bankas kredītu. Savukārt banka uzrāda lielāku atlikumu, jo tā saņem summu pirms maksājuma saņēmēja. Turpmāka šādu atšķirību novēršana ir atkarīga no paziņojumu saskaņošanas.
Tiešā kredīta piemērs
Pieņemsim, ka audumu biznesa grāmatvedis savam piegādātājam katru mēnesi samaksā 5000 USD par iepakojuma iegādi. Viņš dara, ka uz 1 st katru mēnesi pa tiešo kredītu. Pieņemsim, ka tas ir 31 st marta šodien, un nauda tiks ieskaitīta piegādātāja konta rīt. Piegādātāja bankas konts izskatīsies šādi:
- Datums: 3.31.2020
- Konta atlikums: 1 000 000 USD
Pēc kredīta konts izskatīsies šādi:
- Datums: 4.1.2020
- Kredīts: 5000 USD
- Konta atlikums: 1 05 000 USD
Piegādātājs veiks grāmatvedības uzskaites grāmatojumu, lai realizētu ienākumus, kas saņemti ar tiešo kredītu. Ieraksts izskatīsies šādi:
- Bankas konts debetēts par 5000 USD
- Pirkuma kontu ieskaita 5000 USD
Lietojumi un nozīme
Šīs sistēmas tiek izmantotas visā pasaulē ar ievērojamiem ASV ACH (Automated Clearing House) tīkliem un Austrālijas tiešās ievades sistēmu.
# 1 - ASV
- ACH ir ASV nacionālā mijieskaita iestāde, kas darbojas automatizācijas jomā. ACH darbojas gan tiešajā kredītā, gan tiešajā debetā. Visā valstī maksājumi tiek veikti, izmantojot šo sistēmu, taču liela daļa darījumu ir saistīti ar algas un sociālo nodrošinājumu. ACH tīklos 2018. gadā notika naudas maksājumu kumulatīvi 50 triljonu dolāru vērtībā.
- Daži no galvenajiem ACH izmantošanas veidiem ir e-komercijas maksājumi, ar sociālo drošību saistīti pabalsti, nodokļu atmaksa, maksājumi starp uzņēmumiem, nomas maksas, patērētāju rēķini utt.
# 2 - Austrālija
- Austrālija kā tiešo kredīta līdzekļu pārskaitījumu izmanto tiešās ieceļošanas sistēmu. Austrālijas iestāde, kas veic darījumu ieskaitu un norēķinus par elektroniskām sistēmām, ir APCA (Austrālijas maksājumu klīringa asociācija). Sistēma izmanto BSB un konta numuru, kas tiek izveidots unikālam kontu kombināciju kopumam. Bez tam lielās četras bankas Austrālijā savā starpā izmanto BPAY rēķinu apmaksas sistēmu, kuru APCA neregulē.
- Sistēma rada izmaksu sinerģiju vairāk nekā vienā veidā. Bankas un iestādes, kas izmanto tiešos kredītus, ir guvušas milzīgus ieguvumus, samazinot pārmērīgas personāla un apmācības vajadzības. Sistēma bez papīra nodrošina arī lielāku elastību un vieglāku uzglabāšanu (elektroniska rakstura).
Priekšrocības
- Tā ir ātrāka un vienkāršāka naudas pārskaitīšanas metode.
- Šīs pārsūtīšanas metodes ietaupa arī laiku un citas izmaksas, piemēram, apstrādes, transportēšanas un drukāšanas izmaksas.
- Tiešās depozīta metodes nāk arī ar automatizāciju, kas ļauj automātiski veikt atskaitījumus no viena konta, lai ieskaitītu otru vēlamo kontu.
- Nav nepieciešams apmeklēt bankas, lai noguldītu naudu, tādējādi ietaupot daudz papīra un fiziskas pūles.
- Gadījumos, kad valdības organizācijām vai uzņēmumiem / darba devējiem periodiski un regulāri ir jākreditē maksājuma saņēmēju konti, par vēlamo izvēli kļūst tiešais kredīts.
Trūkumi
- Tiešajam kredītam ir ļoti maz trūkumu. Tomēr gadījumā, ja persona ir pārsniegusi savu kontu, bankas vai finanšu iestādes periodisko naudas depozītu izmantos overdrafta segšanai.
- Jāatzīmē, ka tas ir saistīts ar rakstzīmju un lieluma ierobežojumiem, tāpēc maksātājs darījuma laikā iesaista naudas pārskaitīšanas konsultācijas. Tas palīdz viegli atpazīt darījumus, kā arī jebkuru nozīmīgu atsauces kodu, kas nodibina unikālas attiecības starp abām pusēm.
- Visbiežāk atsauces ir kontu numuri, pirkuma rēķinu numuri, valsts identifikācijas numuri un identifikācijas kodi.
Secinājums
- Daudziem darba devējiem ir pilnībā elektroniska sistēma, lai samaksātu saviem darbiniekiem, piegādātājiem utt. Tiešajam kredītam ir daudz priekšrocību, un tas ir ieguvis popularitāti uzņēmumu vidū. Šī naudas līdzekļu pārskaitīšanas sistēma palīdz izvairīties no maksājumu pazaudēšanas un pienākuma ievērot noteikumus, jo iesaistītās banku iestādes ir gatavas rūpēties par šādiem jautājumiem.
- Tas ir ļoti svarīgi banku un finanšu institūciju, tostarp valdības un nevalstisko struktūru, darbībai, jo tā ir veiksmīgi izturējusi visapkārt notiekošo apjomīgo maksājumu slodzi. Tie ir mērķtiecīgi, ja darījuma pusēm ir pietiekama viena otras zinātība un maksātājam ir tiesības pēc saviem ieskatiem veikt maksājumus bez maksājuma saņēmēja iesaistīšanās.
