Baņķiera pieņemšanas definīcija
Banker Acceptance ir finanšu instruments, kuru banka (nevis konta īpašnieks) garantē par maksājumiem nākotnē. Tas vienkārši nozīmē, ka banka ir uzņēmusies saistības maksāt trešajai personai gadījumā, ja konta turētāji nepilda saistības. To parasti izmanto pārrobežu tirdzniecībā, lai nodrošinātu eksportētājus pret darījumu partneru saistību neizpildes risku.
Kā darbojas banku pieņemšana?
Importētājs noslēdz darījumu ar eksportētāju no citas valsts. Eksportētājs ir gatavs piegādāt visu daudzumu līdz importētājvalsts ostai. Tomēr eksportētājam ir nepieciešama maksājuma garantija. No otras puses, importētājam ir šaubas, vai eksportētājs piegādās precēm pareizu daudzumu un atbilstošu kvalitāti pēc tam, kad eksportētājam ir samaksāts.
Tādējādi abām pusēm ir daži ar darījumiem saistīti riski. Šeit tiek parādīta banku pieņemšana.
Importētāja baņķieris sniedz pārliecību, pieņemot eksportu baņķierim. Eksportētājs ir pamatoti pārliecināts par maksājumu, jo banka to garantē. Tas atvieglo tirdzniecību starp pusēm. Ja rodas bažas par preču kvalitāti un / vai daudzumu, eksportētājs un importētājs var attiecīgi izlemt.
Tas sniedz finansiālu atbalstu arī importētājiem. Ja viss norit labi, baņķieris apmaksā maksājumu termiņā, kas norādīts baņķiera akceptā. Par šādu pakalpojumu finanšu baņķieris iekasēs komisijas maksu no konta turētāja.
Piemērs
Pieņemsim, ka kāda ASV kompānija vēlas no Vācijas uzņēmuma iegādāties 1000 mobilo sakaru vienības par uzkrāto cenu 1 miljons ASV dolāru. ASV baņķieri izsniedz Bankers Acceptation Vācijas firmai uz 40 dienu kredīta periodu. Kad eksportētājs piegādā mobilos telefonus, tas sniedz pierādījumus (ti, dokumentus) ASV Bankai un saņem baņķiera akceptu.
Tagad vācu firmai ir iespēja vai nu turēt rēķinu līdz termiņa beigām, vai arī diskontēt to šodien ar Vācijas bankas starpniecību. Izmantojot diskontēšanu, tā pati šodien saņem summu ar samazinājumu, teiksim, 6,235%, ti, tā saņem 937 650 USD. To sauc par rēķina diskontēšanu.
Tagad vācu baņķierim ir papildu iespējas vai nu turēt līdz termiņa beigām, lai saņemtu 1 miljonu ASV dolāru, vai arī atlaist to tālāk citai pusei. Tas turpinās līdz brīdim, kad baņķiera pieņemšana notiek līdz termiņa beigām. Galīgais turētājs saņem nominālvērtību.
Raksturīgi
- Baņķiera akcepts tiek izsniegts pret puses kredītspēju. Baņķieris saņem komisijas maksu par šādas tirdzniecības veicināšanu, un tādējādi bankas peļņa tiek iesaistīta veiksmīgā līguma izpildē.
- Banku pieņemšana ir pieejama tikai klientiem ar labu kredītvēsturi. Šādi klienti parasti ir korporatīvās vienības ar labu kredītvēsturi. Šāda kredītspēja ir saistīta arī ar ieguldījumiem obligācijās.
- Vēl viena raksturīga iezīme ir tā pārdošana. Tas ir īstermiņa parāda instruments, ar kuru var tirgoties tirgū, proti, šādu instrumentu var pārdot tirgū. Šādā gadījumā pienākums samaksāt parādu tiek nodots pavisam trešajai personai. Šāda nodošana ir iespējama tikai ētiskas prakses un stingru kredītnovērtēšanas noteikumu dēļ, ko ievēro uzņēmums.
- Baņķiera akceptēšana ir pazīstama ar vieglu konvertēšanu no instrumenta uz reālu naudu. Tiek uzskatīts, ka tai ir lielāka likviditāte, jo instrumenta izveides laikā summa tiek pārskaitīta no bankas turētāja konta uz debeta kontu. Tādējādi tiek apstiprināts likviditāte ar zemāku risku.
Banku pieņemšanas iegūšana
- Uzņēmējdarbības vienība, kas vēlas noslēgt augstas vērtības darījumu, vērsīsies pie sava baņķiera, pie kura tai ir konts. Tai jāsniedz informācija par veicamo darījumu un nepieciešamā kredīta summa.
- Baņķieris novērtēs konta turētāja kredītspēju, pamatojoties uz dažādiem iemesliem, jo īpaši uz konta turētāja kredītvēsturi. Ja tas ir apmierināts visās jomās, tas uzņemas atbildību konta īpašnieka vārdā.
- Kontu īpašniekiem ir jāpierāda pietiekamu līdzekļu pieejamība izpildes dienā un viņiem jāmaksā par banku.
Baņķiera pieņemšanas likmes un tirgojamība
Sakarā ar to, ka banka ir uzņēmusies atbildību maksāt par parādu, garantē banka, tirgus dalībnieki pieņem, ka instruments ir drošs ieguldījums. Tādējādi šādu instrumentu var tirgot ar atlaidi. Atlaide nominālvērtībai ir nekas cits kā procentu likme, ko iekasē par nominālu starpību starp ASV valsts parādzīmēm.
Piemēram, pieņemsim, ka baņķierim ir 150000 USD pieņemšanas saistības par veicamo tirdzniecību. Turētājs (ti, eksportētājs), kuram tiek sniegta šāda garantija, var pārdot instrumentu otrreizējā tirgū, sakot, par USD 145000. Tādējādi baņķieru atbildība nemainās. Šāda tirdzniecība sekundārajā tirgū pierāda instrumenta tirgojamību.
Ieguvumi
- Konta turētājam (ti, importētājam), par kura saistību nepildīšanu tiek nodrošināta garantija, summa nav jāmaksā iepriekš. Saistību summa tiek norakstīta tikai maksājuma termiņā.
- Banker pieņemšana atvieglo tirdzniecību starp divām nezināmām pusēm. Tas palīdz veidot uzticību starp uzņēmējdarbības vienībām.
- Eksportētājs ir pārliecināts par tā samaksu, bet importētājs - par savlaicīgu preču saņemšanu.
- Eksportētājam nav jāuztraucas par saistību nepildīšanu, jo maksājumu garantē valsts finanšu iestāde.
- Tas nodrošina papildu riska ierobežošanu tirdzniecībai par nominālvērtību, ko iekasē baņķieris.
- Maksājuma garantijas veicina uzņēmējdarbību.
Riski
- Galvenais finanšu baņķiera risks ir konta turētāja nespēja maksāt. Baņķieris ir pieņēmis saistību nepildīšanas risku. Bankai maksājums būs jāpilda pat tad, ja konta turētājs maksājuma dienā netur pietiekamu naudas summu. Tas ir iemesls, kāpēc visas bankas neizsniedz baņķiera akceptu.
- Lai ierobežotu baņķiera risku, tā var lūgt importētāju sniegt ķīlas nodrošinājumu uz bankas vārda.
- Pat ja baņķieris ir veicis būtisku pārbaudi, tas joprojām saskaras ar importētāja likviditātes risku.
