Kāds ir plāns 529?
529 plāns ir izglītības ieguldījumu plāns, ar kura palīdzību vecāki vai vecvecāki var ietaupīt naudu savam bērnam vai mazbērnam un var ietaupīt nodokļus, ieguldot līdzekļus šajā plānā, jo nodoklis netiek uzlikts, kamēr nauda paliek kontā vai tiek izmantota kvalificētu izglītības izdevumu apmaksai. .
Vēsture
- Plānu 529 ASV pieņēma no federālā nodokļu kodeksa 529. sadaļas. Plāns radās no Mičiganas - ASV štata. Šī valsts sāka šo plānu zemes līmenī, izveidojot Mičiganas Izglītības fonda fondu, apsolot, ka uzticība apmaksās saņēmēja kvalificētos izglītības izdevumus jebkurā Mičiganas atzītā koledžā vai universitātē par ieguldījumiem šajā fondā, ko veic štata iedzīvotājs.
- Šis plāns kļuva slavens, jo tas nāca par labu daudziem studentiem, un arī citi ASV štati sāka pieņemt šo plānu štata līmenī. Pēc tam ASV valdība šo plānu atzina, un šajā plānā ieguldījumiem tiek piešķirti arī nodokļu atvieglojumi.
Kā tas darbojas?
- Investors iegulda plānā 529, un pēc tam plāna 529 vadības komanda iegulda līdzekļus drošos vērtspapīros, lai palielinātu naudu. Vadība lems par dažādām ieguldījumu shēmām. Investors var izvēlēties jebkuru shēmu un to pašu ieguldīt šajā shēmā. Naudas pieaugums 529 plānos ir arī bez nodokļiem.
- Ieguldītājs naudu 529 kontos var izmantot jebkurā laikā pēc noteiktā laika beigām saņēmēja kvalificētiem izglītības izdevumiem. Ja nauda tiek izmantota citiem mērķiem, tā tiek aplikta ar nodokļiem un 10% soda naudu. Šis plāns arī ļauj ieguldītājam samaksāt nepieciešamo maksu par saņēmēju par pašreizējām izmaksām par turpmāko izglītību, lai saņēmēja izglītību varētu pabeigt bez jebkādām finansiālām problēmām.
529 plāna veidi
# 1 - Investīciju plāns
Investīciju plāns ļauj personai atvērt kontu saskaņā ar 529 pan shēmām un ieguldīt jebkuru summu šajā kontā, un šāds ieguldījums būs nodokļu atvieglojums, kā arī izņemšana no konta ir beznodokļu, ja summa tiek izmantota kvalificētu izglītības izdevumu apmaksai. saņēmēja.
# 2 - Priekšapmaksas plāns
Priekšapmaksas plāns ļauj personai apmaksāt saņēmēja kvalificētus izglītības izdevumus atzītai koledžai vai universitātei par pašreizējām izmaksām, lai saņēmējam nebūtu jāmaksā nākotnē un jāuztraucas par inflāciju un turpmākās izglītības izmaksu pieaugumu. izdevumus.
Kas var atvērt?
Jebkurš ASV rezidents pieder jebkurai ienākumu grupai, kas var atvērt plāna 529 kontu, lai nodrošinātu saņēmēja turpmākās izglītības izmaksas, un saņēmējs var būt jebkura persona. Lai atvērtu šo kontu, konta īpašniekam ir jābūt vismaz 18 gadus vecam vai vienādam, un viņam ir jābūt ASV nodokļu maksātāja identifikācijas numuram, juridiskajam ID un juridiskās adreses apliecinājumam. Konta atvēršanas laikā iestādei jāiesniedz arī informācija par saņēmēju, piemēram, vecums, plānotā izglītība, juridiskā persona utt.
Kam var izmantot 529 plānu?
- Kvalificēti saņēmēja izglītības izdevumi par pamatizglītību, un tie ietver mācību izdevumus skolai līdz 10 000 USD katru gadu katram saņēmējam.
- Saņēmēja kvalificētie izdevumi par vidējo un augstāko vidējo izglītību, un tie ietver koledžas maksu, maksājumus atzītām universitātēm utt.
- Summu var izmantot arī mācību maksas apmaksai pēc vidējās izglītības iegūšanas.
- Summu var izmantot arī visu ASV izglītības departamenta administrēto izglītības iestāžu apmācības vai mācīšanās vai dalības maksām.
- Summu var izmantot arī privātu mācību izdevumu apmaksai, bet ierobežotā apjomā.
Priekšrocības
- Finansiāla palīdzība kvalificētu izglītības izdevumu segšanai.
- Samazināts stress par nākotnes izmaksām vai inflāciju.
- Nodokļu ietaupījuma priekšrocība ieguldījumiem.
- Beznodokļu ienākumi no ieguldījumu pieauguma.
- Izņemšana ir atļauta jebkurā laikā.
- Neviens fiksēts ieguldījums neierobežo nevienu summu, kuru var iemaksāt.
- Saņēmējus var mainīt.
Trūkumi
- Plāna priekšrocības ir ierobežotas tikai ar kvalificētiem izglītības izdevumiem.
- Lielāki sodi par izņemšanu no konta mērķim, kas nav noteikts.
- Tajā nav ņemtas vērā citas jomas, izņemot izglītību.
- Dažreiz tas izrādās dārgs ieguldījums, jo ieguldījumu atdeve ir ierobežota.
- Plāna ieguldījumu shēmām ir ierobežotas ieguldījumu iespējas.
- Rezultātā tiek bloķēta nauda, jo naudu nevar izmantot citiem ārkārtas mērķiem.
Secinājums
- Šis ir nodokļu ietaupīšanas un ieguldījumu plāns. Tas ir izdevīgi izglītības meklētājiem neatkarīgi no tā, vai tā ir pamatizglītība, vidējā izglītība un augstākā vidējā izglītība. Plāna mērķis ir nodrošināt pamatizglītību visiem, un tāpēc plāna administratīvā iestāde liek shēmām ieguldīt plānā, lai nākotnē varētu samazināt izglītības izdevumus.
- Saskaņā ar šī plāna noteikumiem jebkura persona, kas ir ASV pilsone un kuras vecums ir vienāds ar vai lielāks par 18 gadiem, ar juridisku personas apliecību un adreses pierādījumu, var atvērt kontu sev vai saņēmējam. Konta atvēršanas laikā jāsniedz arī informācija par saņēmēju.
- Ir divu veidu 529 plānu ieguldījumu plāni un iepriekš apmaksāts plāns. Investīciju plāns ļauj ieguldīt izvēlētās shēmās un atsaukt kvalificētu izglītības izdevumu apmaksu, un atteikšanās būs bez nodokļiem. Naudas izņemšana mērķim, kas nav noteikts, var piesaistīt nodokli un sodīt abus. Šī plāna galvenais trūkums ir tas, ka tas attiecas tikai uz izglītības izdevumiem.
