Kāda ir naudas atmaksas vērtība?
Skaidras naudas nodošanas vērtība ir nauda, kuru saņems dzīvības apdrošināšanas apdrošinājuma ņēmējs, ja viņi faktiski izņems naudu pirms polises pabeigšanas vai viņa nāves; šī vērtība reizēm ir zemāka par termiņa vērtību atkarībā no laika, kas pagājis no politikas uzsākšanas dienas līdz tās nodošanas dienai.
Paskaidrojums
Reizēm apdrošinājuma ņēmējs var pieprasīt summu, kuru viņš ir rezervējis apdrošināšanas polisei, neatliekamas aktuālas vajadzības gadījumā. Viņš var vai nu ņemt aizdevumu pret polisi, vai arī atteikties no polises un izņemt uzkrātos uzkrājumus tādā pašā apmērā pēc tam, kad ir atskaitītas maksas un maksas saskaņā ar polises noteikumiem un nosacījumiem.
Mums jāsaprot, ka atdošanas vērtība pēc visiem iepriekšējiem izņemšanas un aizdevuma maksājumiem, ja tādi ir veikti, ir pret šo politiku, pieskaitot uzkrātos procentus. Politikā var būt daļēji vai pilnībā atteikšanās varianti un piemērojamie sodi atkarībā no politikā noteiktajiem kritērijiem.
Kā darbojas naudas nodošanas vērtība dzīvības apdrošināšanā?
- Būtībā politikai ir nepieciešami periodiski prēmiju maksājumi, kas tiek uzkrāti apdrošinājuma ņēmēja kontā. Saistīts ar šo polisi, ir ieguvums, ko apdrošinājuma ņēmējs gūst nāves brīdī vai polises termiņa laikā. Šis pabalsts ir pazīstams kā nāves segums .
- Tagad, palielinoties periodisko prēmiju maksājumu skaitam polises darbības laikā, palielinās summa, kas uzkrāta saskaņā ar nāves vai termiņa pabalstu. Tas notiek sakarā ar uzkrātajiem procentiem par kopējo summu kontā un bonusa noteikumiem un nosacījumiem. Polises perioda beigās vai nāves gadījumā šī uzkrātā summa tiek atgriezta apdrošinājuma ņēmējam vai viņa mantiniekiem.
- Tagad pieņemsim, ka apdrošinājuma ņēmējs to pieprasa, lai izmantotu korpusu, tad viņš var atteikties no polises. Ja viņš to atdod ļoti agri dzīvē, tad uzkrātā summa ir ļoti zema, un tāpēc nodošanas izmaksas apēd lielāko daļu no uzkrātās summas, un nodošanas vērtība ir zema. Tāpēc lielākajai daļai polišu ir nodošanas periods , kurā tiek piemērots nodošanas maksājums, un, kad šis periods ir beidzies un summa ir nepieciešama pēc tā, nodošanas maksa vairs netiek piemērota, jo uzkrātie procenti to ir noseguši. Šādā gadījumā nodošanas vērtība ir lielāka.
- Tagad apskatīsim, kāpēc tiek piemērota šī nodošanas maksa . Polises pārdošanas laikā apdrošināšanas sabiedrībai ir noteiktas izmaksas, kas saistītas ar polises pārdošanu un ievietošanu, aizpildot nepieciešamo papīra darbu. Šīs izmaksas ir daļa no nodošanas maksām. Kad prēmijas sāk plūst, apdrošināšanas sabiedrības sāk ieguldīt tos pašus ar augstākas atdeves ieguldījumiem, rezervējot summu, kas tām varētu būt nepieciešama pēkšņas polises samaksas gadījumā.
- Daļu no ieguldījumiem nopelnītās intereses patur apdrošināšanas sabiedrība, un daļa no tām nonāk apdrošinājuma ņēmējam atkarībā no polises nosacījumiem. Izmantojot šo ieguldījumu, apdrošināšanas sabiedrība atgūst savas izmaksas un gūst peļņu.
- Kad politika noveco, tās sākotnējie izdevumi tiek atgūti. Tātad, kad tie ir pilnībā atgūti un nodošanas periods ir beidzies, priekšlaicīgai nodošanai nav jāmaksā nodošana.
Kā tiek aprēķināta naudas atmaksas vērtība?
Atdošanas vērtības aprēķins katrā politikā var atšķirties, un tas ir norādīts politikas dokumentā. Tomēr vienkāršs vienādojums var būt šāds:
Skaidras naudas nodošanas vērtība = uzlabota uzkrātā vērtība - nodošanas izmaksas.- Paaugstināta vērtība var būt kopējā uzkrātā ieguldītā summa, ieskaitot periodiskos procentus.
- Maksa par nodošanu varētu tikt izteikta procentos, un tā var atšķirties atkarībā no polises vecuma.
Piemērs
Ļaujiet mums saprast tālāk sniegto piemēru.
Pieņemsim, ka apdrošinājuma ņēmējam X ir politika uz 30 gadiem ar gada prēmijām 10000 ASV dolāru apmērā un segumu 1 miljona ASV dolāru apmērā, ja viņš priekšlaicīgi nomirst; pretējā gadījumā pēc 30 gadiem viņam tiks sadalīta kopējā uzkrātā summa + 10% prēmija par korpusu. Lai ieviestu šo politiku, apdrošināšanas sabiedrībai ir radušās 5000 USD lielas izmaksas. Turpmākais polises noteiktais nodošanas periods ir desmit gadi, kuru laikā tiks iekasēta nodošanas maksa 1% apmērā no nesamaksātajām prēmijām, un neviena no tām nebūs jāmaksā, ja tā tiks nodota pēc desmit gadiem. No prēmijas summas saņemamā peļņa ir 5%.
Risinājums:
Būtībā tagad mēs saprotam norādītos skaitļus:
Lai nokļūtu vajadzīgajā FV, mums jāatrisina šāds vienādojums:
FV = PMT * ((1 + r) n -1) / r
- = 10000 * (1 + 5%) 30-1) / 5%
- = 664388,48
Tātad, ja viņš paliks ieguldīts, viņš iegūs FV + 10% no FV = 730 827,32 USD
1. gadījums:
Ja viņš izstājas pēc desmit gadiem, viņš to dabūs
Lai nokļūtu vajadzīgajā FV, mums jāatrisina šāds vienādojums:
Tā kā nav nodošanas maksas, naudas nodošanas vērtība ir 125 778,93 USD
2. gadījums:
Ja viņš izstājas pirms desmit gadiem, pieņemsim, ka pēc 6 gadiem
Lai nokļūtu vajadzīgajā FV, mums jāatrisina šāds vienādojums:
No tā 1% no neapmaksātām prēmijām tiek atskaitīti kā nodošanas maksa.
Neapmaksātās prēmijas ir 24 gadi x 10000 = 240000
Tagad mēs aprēķināsim naudas atmaksas vērtību:
- = 68019,13- (0,01 x (240000))
- = 65 619,13 ASV dolāri
Kā redzam, nodošanas izmaksas ir zemākas par sākotnējiem izdevumiem, kas radušies apdrošināšanas sabiedrībai, jo tā koriģē noteiktu summu procentu dēļ, ko tā nopelna par ieguldītajām prēmiju summām. Tāpēc maksa samazinās, samazinoties nesamaksāto prēmiju skaitam, un pēc 10. gada apdrošināšanas sabiedrība pieņem, ka tā atgūs vismaz visas savas izmaksas un tāpēc neiekasēs nodošanu.
Nodoklis skaidrā naudā
Saskaņā ar Iekšējo ieņēmumu dienesta (IRS), ASV nodokļu iestādes, apdrošināšanas polises izmaksu bāze ir samaksāto prēmiju kopsumma. Tātad jebkura nodošanas vērtības summa, kas ir lielāka par kopējo samaksāto prēmiju, tiek uzskatīta par peļņu.
- Politikā uzkrātā summa netiek aplikta ar nodokļiem.
- Arī kredīta maksājumi pret polisi netiek aplikti ar nodokļiem.
- Atteikšanās līdz izmaksu bāzes summai nav apliekama ar nodokli. Pārsniedzot nodokli, tiek uzliktas parastās ienākuma nodokļa likmes, nevis kapitāla pieauguma nodokļa likme, ja politika “nav aprakstīts īpašums”.
Piemērs var izskaidrot nodokļu aprēķinu:
Pieņemsim, ka apdrošinājuma ņēmējs X saņēma naudas atmaksas vērtību 80 000 USD pēc 5000 nodošanas maksu atskaitīšanas. Kopējā viņa līdz tam samaksātā prēmija bija 70 000 USD, tāpēc ar nodokli apliekamā ienākuma summa ir naudas atmaksas vērtība - kopējā samaksātā prēmija, 80000–70000 = 10 000 USD
Skaidras naudas nodošanas vērtība pret naudas vērtību
Naudas vērtība ir uzkrātā summa politikas kontā, kuru iepriekš minētajā piemērā esam saukuši par paaugstinātu vērtību. Tā kā skaidras naudas nodošanas vērtība ir nauda, ko apdrošinājuma ņēmējs saņems, ja viņš faktiski izņems naudu pirms polises pabeigšanas vai nāves.
Iepriekš minētajā piemērā nodošanas maksa ir starpība starp abiem, un, kad nodošanas periods ir beidzies, naudas vērtība un naudas nodošanas vērtība ir vienādas.
Secinājums
Apkopojot, atdošanas vērtības aprēķins mainās atkarībā no polises noteikumiem un nosacījumiem, un apdrošinājuma ņēmējam pirms tā uzsākšanas ir pareizi jāizlasa polises dokumenti, lai novērtētu, vai attiecīgā polise ir piemērota, ņemot vērā viņa finansiālos apstākļus. Apdrošinājuma ņēmējam būtu arī jāpārbauda nodokļu sekas, nododot savu polisi atbilstoši savai jurisdikcijai, un pēc tam jāizlemj, vai vislabāk ir atteikties no polises vai ņemt aizdevumu pret to pašu, lai apmierinātu viņa tūlītējās vajadzības.
