Kas ir Bāzele I?
Bāzele I, kas pazīstama arī kā 1988. gada Bāzeles vienošanās, ir standarta banku noteikumu kopums par minimālo kapitāla prasību bankām, kas balstīts uz noteiktiem riska svērto aktīvu procentiem ar mērķi samazināt kredītrisku.
Bankām, kuras darbojas starptautiskā mērogā, ir jāuztur minimālais kapitāls 8% apmērā, pamatojoties uz riska svērtajiem aktīviem. Līdz šim ir izveidoti trīs noteikumu kopumi, no kuriem pirmais ir Bāzele I, un tos visus kopā sauc par Bāzeles līgumiem. Šīs normas palīdz palielināt uzticību starptautisko investoru, klientu, valdības un citu ieinteresēto personu vidū.
Bāzeles I piemērs
Pieņemsim, ka bankai ir skaidras naudas rezerve 200 USD, 50 USD kā mājas hipotēka un 100 USD kā aizdevumi, kas izsniegti dažādiem uzņēmumiem. Riska svērtie aktīvi saskaņā ar noteiktajām normām būs šādi:
- = (200 USD * 0) + (50 USD * 0,2) + (100 USD * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 USD.
Tāpēc šai bankai saskaņā ar Bāzeles I datiem ir jāsaglabā vismaz 8% no 110 USD kā minimālais kapitāls (un vismaz 4% 1. līmeņa kapitālā).
Prasības
Tādējādi bankas aktīvi tiek klasificēti piecās kategorijās, pamatojoties uz risku procentuālā izteiksmē, tas ir, 0%, 10%, 20%, 50% un 100%. Parādnieka raksturs nosaka kategoriju, kurā jāklasificē bankas aktīvi. Daži izplatīti piemēri ir šādi:
- 0% kategoriju veido centrālā banka, skaidra nauda, valdības parāds, mītnes valsts parāds, piemēram, kases, un jebkurš ESAO valdības parāds;
- 10% kategoriju veido valsts sektora parāds;
- 20% kategorijā ietilpst vērtspapīrošana, piemēram, ar hipotēku nodrošināti vērtspapīri ar augstāko AAA reitingu;
- 50% ietver hipotēkas mājokļiem, pašvaldības ieņēmumu obligācijas;
- 100% ietver lielāko daļu korporatīvo parādu un privātā sektora parādu, nekustamā īpašuma sektoru, ārpus OECD esošo banku parādu, kuru termiņš pārsniedz gadu.
Bankai ir jāuztur kapitāls (1. un 2. līmenis), kas vienāds ar 8% no riska svērtajiem aktīviem, uz kuru kategoriju tas attiecas. Piemēram, ja bankai ir riska svērtie aktīvi, kas pārsniedz 200 miljonus ASV dolāru, tad tai ir jāuztur kapitāls vismaz 16 miljonu ASV dolāru apmērā.
Īstenošana
Bāzeles I vienošanās galvenokārt koncentrējas uz riska svērtajiem aktīviem un kredītrisku. Šeit aktīvi tiek klasificēti, pamatojoties uz riskiem, kas ar tiem saistīti. Risks var svārstīties no 0% līdz 100%. Saskaņā ar šo hartu komitejas locekļi vienojas īstenot pilnīgu Bāzeles vienošanos ar aktīvajiem locekļiem. Saskaņā ar Regulatīvās konsekvences novērtēšanas programmu (RCAP) komiteja publicē pusgada ziņojumus par dalībnieku progresu Bāzeles standartu ieviešanā. Viņi arī turpina atjaunināt visas G-20 valstis, kas ir iesaistītas kā dalībvalstis. Banku kapitāls ir klasificēts divās kategorijās saskaņā ar Bāzeles I līgumu, ti, I un II līmeni. Pirmā līmeņa kapitāls ir kapitāls, kas ir pastāvīgāks un veido vismaz 50% no visas bankas kapitāla bāzes, savukārt otrā līmeņa kapitāls ir mainīgs un pagaidu raksturs.Bāzeles vienošanās dalībniekiem šī regula jāīsteno savās valstīs. Šī vienošanās pazemina bankas riska profilu un stimulē ieguldījumus atpakaļ bankās, pret kurām neuzticējās pēc 2008. gada kredītiem kredītiem.
Bāzele I pret Bāzeli II
1999. gada jūnijā komiteja nolēma aizstāt 1988. gada vienošanos par jaunu kapitāla pietiekamības sistēmu. Tā rezultātā 2004. gadā tika izveidota pārskatītā kapitāla sistēma ar nosaukumu Bāzele II, kas sastāv no trim pīlāriem, kas minēti šādi:
- Minimālās kapitāla prasības
- Efektīva informācijas atklāšana kā līdzeklis, lai stiprinātu tirgus disciplīnu un pareizu banku praksi.
- Iekšējais novērtēšanas process un iestādes kapitāla pietiekamības pārskatīšana.
Galvenā atšķirība starp abiem noteikumiem ir tāda, ka Bāzele II iekļauj finanšu institūciju kredītrisku, lai noteiktu normatīvos kapitāla rādītājus.
Ieguvumi
- Pēc vienošanās īstenošanas starptautiski aktīvās bankās ir ievērojami palielinājies kapitāla pietiekamības rādītājs, kā arī novērsts konkurences nevienlīdzības avots, kas izriet no valstu kapitāla prasību atšķirībām.
- Tas palīdzēja stiprināt banku sistēmas stabilitāti starptautiskā mērogā.
- Tas papildināja valsts galvaspilsētas pārvaldību.
- Salīdzinot ar citu BASEL kopu, tam ir salīdzinoši vienkāršāka struktūra.
- Tas ir etalons tirgus dalībnieku novērtējumam, jo tas tiek pieņemts visā pasaulē.
Ierobežojumi
- Tas vairāk uzsver uzskaites vērtību, nevis tirgus vērtību.
- Ar vienošanos nevarēja pienācīgi novērtēt jauno finanšu instrumentu un riska mazināšanas metožu riskus un sekas.
- Kapitāla pietiekamība, uz kuras pamata tiek veidota Bāzele I, ir atkarīga tikai no kredītriska, savukārt visi pārējie riski, piemēram, tirgus un operacionālie riski, tiek izslēgti no analīzes.
- Novērtējot kredītrisku, tas nenošķir dažādu kredītreitinga un kvalitātes parādniekus.
